南寧軌道交通集團有限責任公司

2016-2020年運營分公司采購項目執(zhí)行情況專項審計

比選公告（第二次）

南寧軌道交通集團有限責任公司需對2016-2020年運營分公司采購項目執(zhí)行情況進行專項審計，本次項目上限控制價為 16萬元(含稅)。根據本集團公司要求，現就本次項目進行公開比選，歡迎符合條件的會計師事務所參與比選。

一、項目內容

（一）審計內容

對南寧軌道交通集團有限責任公司運營分公司2016年1月1日至2020年12月31日期間（必要時追溯到相關年度）啟動的采購項目的合同實施、變更、驗收、履行管理、結算（必要時追溯到立項、審批等環(huán)節(jié)）情況開展專項審計。

審計采購合同約為620多項，要求逐項審計。

（二）審計要求

根據《廣西壯族自治區(qū)企業(yè)國有資產交易監(jiān)督管理辦法》 （桂國資發(fā)〔2018） 2號）、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)會計準則》及國家其他相關法律法規(guī)、集團公司及運營分公司相關規(guī)章制度開展工作，對集團公司運營分公司采購項目合同執(zhí)行情況的合法性、合規(guī)性和合理性，以及相關財務收支的真實性、完整性及合同執(zhí)行的效率效果進行審查及評價，提出優(yōu)化建議，出具審計報告及管理建議書并經集團公司審批通過。

審計內容包括但不限于以下內容：

1、運營分公司相關制度的合法合規(guī)性、內控有效性；

2、運營采購項目驗收的合法合規(guī)性；

3、運營委外項目的日常管理情況；

4、運營采購項目計量結算手續(xù)的合規(guī)性、完整性、真實性；

5、運營采購項目支付手續(xù)的合規(guī)性、完整性、真實性；

6、運營采購項目合同清單與結算清單的比較，檢查成本消耗情況；

7、運營采購項目合同變更手續(xù)的合規(guī)性；

8、其他涉及采購項目的合法合規(guī)的情況；

9、集團公司關注的其他事項情況。

二、比選申請人資格要求

比選申請人為中華人民共和國境內依法設立的會計師事務所（若以分所名義參與比選申請，須出具總所授權書），持有合法有效的營業(yè)執(zhí)照，經營范圍至少包含審查企業(yè)會計報表，出具審計報告。

三、比選保證金：本項目不設比選保證金。

四、比選文件的獲取

本項目不發(fā)放紙質文件，比選申請人自行在南寧軌道交通集團有限責任公司官網(http://www.818394.com/)的招標招商中的招標公告處下載比選文件（見本公告附件）。

五、比選時間、地點

1.時間：2021年8月24日（星期二）上午09:00

2.地點：南寧軌道交通集團A2樓104會議室

六、比選人聯系方式

聯系地址：廣西南寧市青秀區(qū)云景路69號

聯系人：黃工；電話：2332828  郵箱：nngdjtsjb@163.com

聯系人：徐工；電話：2332857

附件：南寧軌道交通集團有限責任公司2016-2020年運營分公司采購項目執(zhí)行情況專項審計比選文件（第二次）

南寧軌道交通集團有限責任公司2016-2020年運營分公司采購項目執(zhí)行情況專項審計比選文件（第二次）.docx