南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司下屬南寧公交再生資源有限公司、南寧市金盾道路清障有限責(zé)任公司、南寧軌道資源經(jīng)營有限公司

主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)比選結(jié)果公示

根據(jù)《南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司下屬南寧公交再生資源有限公司、南寧市金盾道路清障有限責(zé)任公司、南寧軌道資源經(jīng)營有限公司主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目比選文件》要求，南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司于2024年5月16日對(duì)南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司下屬南寧公交再生資源有限公司、南寧市金盾道路清障有限責(zé)任公司、南寧軌道資源經(jīng)營有限公司主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行了比選?，F(xiàn)將本項(xiàng)目比選結(jié)果予以公示，公示期3天。如對(duì)公示結(jié)果有異議，請(qǐng)以書面形式并署真實(shí)姓名，于公示期內(nèi)郵寄或直接送至廣西南寧市青秀區(qū)云景路69號(hào)軌道大廈A2辦公樓902室，直接送達(dá)以送達(dá)日期為準(zhǔn)，郵寄以郵戳日期為準(zhǔn)。（郵編：530001，電話：0771-2778951）。群眾如實(shí)反映有關(guān)問題受法律保護(hù)。

一、項(xiàng)目名稱

南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司下屬南寧公交再生資源有限公司、南寧市金盾道路清障有限責(zé)任公司、南寧軌道資源經(jīng)營有限公司主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

二、項(xiàng)目內(nèi)容

對(duì)南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司下屬南寧公交再生資源有限公司、南寧市金盾道路清障有限責(zé)任公司、南寧軌道資源經(jīng)營有限公司主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)，分為3個(gè)審計(jì)項(xiàng)目，具體如下：

（一）南寧公交再生資源有限公司（以下簡稱再生資源公司）黨支部書記、法定代表人、董事長、總經(jīng)理陳榮貴同志任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)（任期：2021年2月至2024年1月）；

（二）南寧市金盾道路清障有限責(zé)任公司（以下簡稱道路清障公司）黨支部書記、法定代表人、董事長、總經(jīng)理黃有鴻同志任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)（任期：2021年6月至2024年5月）；

（三）南寧軌道資源經(jīng)營有限公司（以下簡稱資源公司）原總經(jīng)理（職業(yè)經(jīng)理人）劉雪飛離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)（任期：2023年5月至2023年11月）。  

上述3家公司主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)包括但不僅限于以下內(nèi)容：

（一）貫徹執(zhí)行黨和國家的經(jīng)濟(jì)方針政策和上級(jí)決策部署情況，推動(dòng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況，國企改革三年行動(dòng)落地見效情況。重點(diǎn)關(guān)注黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理、黨委前置研究事項(xiàng)清單制定、董事會(huì)、經(jīng)營班子建設(shè)情況、落實(shí)黨委會(huì)、董事會(huì)決議、總經(jīng)理職權(quán)落實(shí)成效等情況；

（二）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和實(shí)施效果情況；

（三）企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運(yùn)行情況。重點(diǎn)關(guān)注資源公司職業(yè)經(jīng)理人擔(dān)任公司董事的決策情況；

（四）“三重一大”的決策、執(zhí)行和效果情況；

（五）重大經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的投資、建設(shè)、運(yùn)營管理及效益情況。重點(diǎn)關(guān)注重點(diǎn)工作任務(wù)的完成情況；重點(diǎn)關(guān)注資源公司職業(yè)經(jīng)理人任職以來開展的各項(xiàng)經(jīng)營管理事項(xiàng)，與經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)的偏離情況；

（六）內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度的制定和設(shè)計(jì)合理性，及執(zhí)行中審批、決策、運(yùn)行、評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)的規(guī)范性、有效性，以及內(nèi)控信息化建設(shè)和內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)情況。重點(diǎn)關(guān)注資源公司職業(yè)經(jīng)理人是否存在為實(shí)現(xiàn)短期效益而違反企業(yè)內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)定的情況；重點(diǎn)關(guān)注再生資源公司存貨管理（包括危廢物管理）、采購業(yè)務(wù)、合同管理、銷售業(yè)務(wù)等重大風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域制度的制定及執(zhí)行情況；重點(diǎn)關(guān)注道路清障公司資產(chǎn)出租、餐飲業(yè)食材、維修配件采購、存貨管理等重大風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域制度的制定及執(zhí)行情況；

（七）企業(yè)財(cái)務(wù)的真實(shí)合法效益情況，關(guān)注資產(chǎn)、負(fù)債、收入、成本費(fèi)用等會(huì)計(jì)指標(biāo)真實(shí)性，會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更、合并報(bào)表范圍調(diào)整、差錯(cuò)調(diào)整、收入成本確認(rèn)、減值計(jì)提等核算事項(xiàng)；

（八）資產(chǎn)的管理及保值增值情況，重點(diǎn)關(guān)注再生資源公司資產(chǎn)處置（含廢料處置）、資產(chǎn)出租及原材料進(jìn)出庫管理、生產(chǎn)設(shè)備維修管理等事項(xiàng)；重點(diǎn)關(guān)注道路清障公司資產(chǎn)出租管理、存貨管理情況；

（九）在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中落實(shí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況，重點(diǎn)關(guān)注是否利用職權(quán)或影響力插手業(yè)務(wù)謀私貪腐；

（十）企業(yè)經(jīng)營提質(zhì)增效措施有效性，重點(diǎn)關(guān)注資源公司商業(yè)資源項(xiàng)目運(yùn)營效率情況、成本費(fèi)用壓控、“兩金”壓降、“兩非”剝離、“兩資”清理等進(jìn)展情況；重點(diǎn)關(guān)注再生資源公司報(bào)廢車及廢舊物資回收業(yè)務(wù)拓展、成本費(fèi)用壓控等進(jìn)展情況；重點(diǎn)關(guān)注道路清障公司清障、汽車維修、車輛檢測等核心業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況，成本費(fèi)用壓控等進(jìn)展情況；

（十一）防范化解重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)情況，重點(diǎn)關(guān)注債務(wù)、投資、合同管理、招標(biāo)采購、資金使用、金融等領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)關(guān)注資源公司資產(chǎn)對(duì)外直接委托租賃的風(fēng)險(xiǎn)；；

（十二）以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，重點(diǎn)關(guān)注涉及違規(guī)經(jīng)營投資問題的追責(zé)問責(zé)情況以及整改完成效果；

（十三）有關(guān)目標(biāo)責(zé)任制完成情況；

（十四）其他需要審計(jì)的內(nèi)容。                  

（二）審計(jì)要求

根據(jù)《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》《第2205號(hào)內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則——經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)》、中央審計(jì)委員會(huì)審計(jì)署關(guān)于《進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作有關(guān)事項(xiàng)》的通知、《南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)管理實(shí)施辦法》及其他相關(guān)法律法規(guī)開展工作，對(duì)陳榮貴同志2021年2月至2024年1月任職再生資源公司黨支部書記、法定代表人、董事長、總經(jīng)理期間履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況；黃有鴻同志2021年6月至2024年5月任職道路清障公司法定代表人、黨支部書記、董事長、總經(jīng)理期間履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況；劉雪飛（職業(yè)經(jīng)理人）2023年5月至2023年11月任職資源公司總經(jīng)理期間履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況作出客觀公正、實(shí)事求是的評(píng)價(jià)，分別出具上述公司主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告及管理建議書，并經(jīng)南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司審批通過。

三、中選單位：

本次中選單位為 廣西東方廣信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 

四、中選價(jià)格：

本次中選價(jià)格為：人民幣  66,981.13元（不含稅價(jià)格），增值稅稅率6%，價(jià)稅合計(jì)人民幣 71,000.00元。

   南寧軌道交通集團(tuán)有限責(zé)任公司

                           2024年5月16日