關(guān)于“南寧市青環(huán)路擴(kuò)建工程竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)存在問(wèn)題”的整改報(bào)告

發(fā)布時(shí)間：2019-01-14
信息來(lái)源：市投未審計(jì)項(xiàng)目工作組
作者：農(nóng)柳榮

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南寧市審計(jì)局：

根據(jù)貴局《南寧市審計(jì)局關(guān)于南寧市青環(huán)路擴(kuò)建工程竣工財(cái)務(wù)決算的審計(jì)決定》（南審中心決[2018]1號(hào)），針對(duì)青環(huán)路擴(kuò)建工程會(huì)計(jì)處理存在的問(wèn)題,我公司高度重視，積極部署整改工作，現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：

一、關(guān)于無(wú)考勤記錄發(fā)放工地補(bǔ)貼問(wèn)題

審計(jì)決定書第一條指出：你公司2008年2月至2009年9月無(wú)考勤記錄發(fā)放現(xiàn)場(chǎng)工地補(bǔ)貼199,982元。

整改：調(diào)整到公司本部處理（詳見附件）。

二、關(guān)于列支與項(xiàng)目無(wú)關(guān)的學(xué)習(xí)考察費(fèi)用問(wèn)題

審計(jì)決定書第二條指出：你公司將與項(xiàng)目無(wú)關(guān)的學(xué)習(xí)考察費(fèi)用14,000元列入本項(xiàng)目的“待攤投資-建設(shè)單位管理費(fèi)”中。

整改：調(diào)整到公司本部處理（詳見附件）。

三、關(guān)于列支不屬于該項(xiàng)目的籌資獎(jiǎng)金155,000元問(wèn)題

審計(jì)決定書第三條指出：你公司將不屬該項(xiàng)目的2007年上半年籌資獎(jiǎng)金155,000元列入“待攤投資-其他待攤投資”。

整改：經(jīng)查，2007年我公司承建的心圩江環(huán)境綜合整治工程有貸款資金到位，按照合理性原則，該筆籌資獎(jiǎng)金轉(zhuǎn)入心圩江環(huán)境綜合整治工程建設(shè)成本，沖減青環(huán)路擴(kuò)建工程建設(shè)成本（詳見附件）。

附：調(diào)整會(huì)計(jì)憑證2份

南寧市投資開發(fā)公司

2018年12月25日